Перевыставление счетов-фактур по агентскому договору в 1С

Comments

• Здравствуйте!
  

  Цитата: Добрый День, Уважаемые эксперты форума! Помогите пожалуйста разобраться начинающему бухгалтеру. ИП на УСН сдает в аренду нежилое помещение. Арендатор на ОСНО, заключен агентский договор на перевыставление коммуналыных услуг. ИП - Агент, получаем счета от управляющей компании и перевыставляем Арендатору - Принципалу в полном объеме, в Excel. А вот в 1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.80) не знаю с чего начать. Знаю, что в итоге должен формироваться журнал учета счетов-фактур для передачи в электронном виде. Подскажите, если возможно весь алгоритм действий. Заранее спасибо.

  У вас Бухгалтерия предприятия в ред.2.0? Комплексная автоматизация? иная конфигурация? Напишите. Вы указали только платформу.
  Вас интересует отражение именно в учете ИП, верно? какой объект "Доходы" или "Д-Р"?
  
  Несколько комментариев по вопросу.
  1. Чтобы вы могли отражать в учете упрощенщика движения со счетами-фактурами у вас в "настройке параметров учета" д.б. выбраны - "все системы н/о" (а не только "УСН"). А вот в Уч.политике - УСН.
  2.Поясните: Управляющая компания предоставляет сч-фактуру? вы написали "счета", а про СФ не написали...
  3. В электронном виде что-либо передавать можно, если подключен спец.функционал. В частности для отчетности - 1с-отчетность. Для документов типа "счета-фактуры" нужен ЭДО (функционал "Электронный ДокументоОборот"). Выгрузка в эл.виде предполагает электронные подписи в сч-фактурах. Передавать можно своим контрагентам при условии , что у них тоже подключен такой функционал.
  В настоящее время журналы учета сч-фактур  не выгружаются в эл.виде из 1с. Сч-фактуры можно в эл.виде выгружать. Советую обратиться к специалистам для настройки ЭДО.
• Добрый День! Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.57.3), комплексная автоматизация. Интересует учет у ИП (Д-Р). Управляющая компания выставляет счета, акты и счет-фактуры, а мы по агентскому договору перевыставляем в Excel, указываем в сч-фактуре в графе "продавец" реального продавца услуги и подписываем от своего имени. Журнал учета счетов-фактур в электронном виде пока не передаем, это нужно будет делать с 2015 года, но налоговики рекомендуют вести уже сейчас все как полагается.
• Здравствуйте!
  

  Цитата: Добрый День! Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.57.3), комплексная автоматизация. Интересует учет у ИП (Д-Р). Управляющая компания выставляет счета, акты и счет-фактуры, а мы по агентскому договору перевыставляем в Excel, указываем в сч-фактуре в графе "продавец" реального продавца услуги и подписываем от своего имени. Журнал учета счетов-фактур в электронном виде пока не передаем, это нужно будет делать с 2015 года, но налоговики рекомендуют вести уже сейчас все как полагается.

  Вас интересует отражение в учете Агента (посредника) сделки по реализации услуг конечным покупателям с перевыставлением сч-фактур принципала. Надеюсь, с контрагентом-принципалом (поручителем) вы договор "правильный" применяете? Я имею в виду вашу Управляющую компанию. А договор д.б вида - с комитентом (принципалом) на продажу. Такой?
  
  Вы не должны как неплательщик НДС принимать к вычету такие сч-фактуры принципала, но учитывать их в пр-ме и перевыставлять, конечно, стоит.
  Какой документ по услугам конечному покупателю вы применяете, когда перевыставляете акты Управ.компании?
• Да, все верно, договор составляли юристы, он должен быть "правильный". По условиям договора коммунальные услуги оплачиваются от имени Агента и за счет Принципала. Принципалу предоставляем копии актов и сч-фактур от Управляющей компании, от себя счет-фактуру, где продавец - Управляющая компания, покупатель - Принципал, а подпись - Агента. В программе перевыставить не получается. НДС конечно к вычету не принимаем.
• Ирина!
  

  Цитата: Да, все верно, договор составляли юристы, он должен быть "правильный". По условиям договоракоммунальные услуги оплачиваются от имени Агента и за счет Принципала. Принципалу предоставляем копии актов и сч-фактур от Управляющей компании, от себя счет-фактуру, где продавец - Управляющая компания, покупатель - Принципал, а подпись - Агента. В программе перевыставить не получается. НДС конечно к вычету не принимаем.

  Говоря слово "правильный" договор, я имела в виду договор - как элемент справочника "Договора организаций" в 1с.
  Вы же разместили свой вопрос в разделе "О тонкостях работы в 1С,....". И значит, мы можем говорить о методиках, корректности отражения в программе и т.д.
  Сам факт того, что у вас юристы составляют договора, замечателен. Но лишь косвенно относится к отражению операций в программе.
  
  В вашем тексте либо ошибка (запутанность) , либо я вас не до конца понимаю...🤨
  Кого вы считаете Принципалом? В каком из договоров (реальных) есть фраза (выделенный текст в цитате)? В договоре с конечным арендатором?? Арендатор- принципал?
  С этим нужно четко разобраться.
  От этого момента зависит отражение в 1с.
• Здравствуйте! Принципал - Арендатор, Арендодатель - Агент. В договоре аренды есть пункт, где прописаны условия агентского договора по оплате коммунальных услуг, "от имени агента и за счет принципала".
• Добрый день!
  

  Цитата: Здравствуйте! Принципал - Арендатор, Арендодатель - Агент. В договоре аренды есть пункт, где прописаны условия агентского договора по оплате коммунальных услуг, "от имени агента и за счет принципала".

  Если Принципал - Арендатор, то агентом можете быть только вы - Арендодатель. И покупаете услугу по коммуналке по поручению Принципала у Управляющей компании, которая будет являться поставщиком.
  В таком случае, у вас в учете по контрагенту-арендатору д.б.ещё договор вида "С комитентом (приниципалом) на закупку". А с Управл.компанией - обычный договор вида "с поставщиком".
  Отражение приобретения услуг для принципала отражают в документе "Поступление товаров и услуг" (пок., комис.) на вкладке "Агентские услуги", там по строке обозначают в адрес какого принципала приобретаются услуги от контрагента-поставщика (УУ - в шапке). Если у вас много арендаторов, то, как я вижу, вам заранее нужно рассчитать суммы для распределения между арендаторами-принципалами. И сделать отражение в ПТиУ таким образом, чтобы по каждому арендатору-принципалу получилась нужная к перевысталению сумма (по той же цене приобретения, без "накруток"), но, в то же время, чтобы общая сумма по колонкам табличной части (всего) сложилась в начисляемую сумму контрагенту УУ (управ.компании). Вы меня поняли? По этому ПТиУ вы зарегистрируете входной сч-фактуру поставщика коммун.услуг (УУ).
  И уже далее можно переходить к самому Отчету вас-агента принципалу-арендатору. В нем и отражать перевыставляемый сч-фактуру.
  Вам нужно составить документ "Отчет комитенту (принципалу)" с видом "о закупках". В нем есть возможность сгенерировать счет-фактуру выданный, но указать в поле "составлен от имени" вашего поставщика УУ, а также правильно заполнить код в сч-фактуре и остальные необходимые реквизиты.
  При необходимости вы можете по контрагентам-арендаторам сделать зачет договоров (с покупателем и с комитентом (приниципалом) на закупку). Как я понимаю, сумма аренды вами оформляется без учета коммуналки обычными документами реализации, требующими договора "с покупателем".
• Здравствуйте! Я все поняла, спасибо Вам большое за ответ и за терпение💐.

Explore More

• Можно ли физическому лицу уменьшить сумму дохода от продажи недвижимости на размер произведенных расходов на ее покупку?
• Расчет рабочего времени за квартал
• Нужно ли уплачивать торговый сбор при открытии багетной мастерской?
• Нужно ли снова составить счет-фактуру на аванс?
• Как оформить оприходование товара в результате инвентаризации?
• Как правильно заполнить новую форму РСВ-1 при пониженном тарифе страховых взносов?
• Справка об отсутствии долгов по заработной плате перед работником
• Коэффициенты по экологическим платежам
• Убыток в сальдо-оборотной ведомости
• Возмещение расходов по авансовому отчету при наличии копии чека
• Подписание актов выполненных работ за ИП по доверенности
• Можно ли принять водителя-экспедитора как дистанционного работника?
• Как ответить на требование ИФНС представить расшифровку финансовых и других оборотных активов при переходе с УСН на ОСНО?
• Какой КПП указывать в 1С 8.3 в книге покупок при получении счета-фактуры от поставщика — крупного налогоплательщика?
• ИП приобрел земельный участок, который разделил на участки для продажи: нужно ли оформлять СНТ, чтобы учесть затраты в расходах?
• Может ли работник подписать документ об ознакомлении с локальным нормативным актом электронной подписью?
• Когда принципалу отражать хозяйственные операции для корректного учета НДС?
• Расчет налога на прибыль: как учесть убыток от реализации земельного участка?
• Как признать расходы при УСН (доходы минус расходы)?
• Могут ли члены семьи воспользоваться правом на имущественный вычет?
• Как ИП на УСН отсчитываться перед налоговой при работе по агентскому договору с агрегатором такси?
• Может ли ИП заключить договор на оказание услуг как физлицо, если услуги носят регулярный характер?
• Как отразить в бухгалтерской отчетности НКО списание просроченной кредиторской задолженности?
• Банк прислал сообщение об установлении новых требований к оформлению решений ООО и АО: изменится ли порядок выплаты дивидендов?
• Может ли работодатель взыскать с работника ошибочно начисленную зарплату?
• Как сдать форму КНД 1150097 через интернет?
• Можно ли принять НДС к вычету по счету-фактуре, выставленному в долларах?
• Выбор кода по ОКОФ и амортизационной группы для аппарата высоковольтного испытательного Скат70
• Заполнение документов по услугам на доставку
• Расчет 20% от пожертвований на нужды благотворительного фонда
• Как удерживать суммы по двум постановлениям из зарплаты работника?
• По какой системе налогообложения учитывать доход, полученный от комиссионера?
• ИП (розничная продажа через интернет): какой режим налогообложения применять?
• Торговля через интернет-магазин: подтверждающие документы
• Оплачиваемый отпуск перед декретом
• Как в 1С ЗУП 3.1 отразить выплату зарплаты за первую половину месяца частями?
• Учет НДС при оплате, поступившей в декабре, за услуги 2015 года
• Как рассчитать отпускные работнику, который ездил в командировки, но получал заработную плату по окладу?
• ИП на УСН (15%): подтверждающие документы при продаже товаров через интернет-магазин
• Какие реквизиты обязательны в договоре на оказание услуг между ООО?
• Какими проводками отразить переплату пени в ИФНС?
• Срок полезного использования продукции Apple
• Результаты проверки соотношений показателей НДС выявили ошибку
• Нужно ли подтверждать в налоговой железнодорожный тариф с НДС 0%?
• Какие налоги нужно уплачивать ИП на ПСН и УСН при заключении договора на услуги грузоперевозок с другим ИП?
• Как начислить суточные работнику, который снимает с корпоративной карты нужные суммы?
• Почему в 1С 3.0 сумма к уплате по декларации по УСН больше суммы по ОСВ?
• В каких случаях нужно применять онлайн-кассу при продаже товара физлицам?
• Оформление возврата товара поставщику
• Новые коды операций по НДС
• Как в 1С 8.3 установить применение пониженных страховых взносов?
• Как в 1С 8.2 Бухгалтерия провести освобождение зарплаты за счет коронавирусных субсидий от НДФЛ и страховых взносов?
• Какие коды периода для уплаты НДФЛ и страховых взносов указывать в уведомлении за январь 2023 года?
• Смена учредителя ООО в связи с отчуждением доли по брачному договору: кому нужно выплатить дивиденды за предыдущие годы?
• Целью заключения агентского договора признана налоговая оптимизация: каковы последствия для арендодателя?
• На печати организации изменен шрифт. Нужно ли ставить на старых документах новую печать?
• Услуги банка в расходах по прибыли.
• Как оформить возврат по кассе?
• Какую запись делать в трудовой книжке при приеме работника в 2023 году?
• Обязательно ли микропредприятию применять ФСБУ 6 и ФСБУ 25 при сдаче в аренду собственной коммерческой недвижимости?
• Как рассчитывать пособие по уходу за ребенком до 1,5 лет?
• Как составить дополнительное соглашение, если у работника нет трудового договора?
• Как ИП учитывать страховые взносы «за себя» при совмещении УСН (доходы минус расходы) и ПСН?
• No Title Found
• Как и когда гражданин Украины получает статус резидента?
• Нужно ли в декларации по налогу на прибыль указывать ежемесячные авансовые платежи, если налог за полугодие меньше налога за 1-й квартал?
• Как поставщику списать НДС при возврате денежных средств, полученных более 3-х лет назад?
• Как отразить больничный лист в РСВ-1 в программе Spu orb?
• Справка на подтверждение основного вида деятельности
• Как заполнить расчет 6-НДФЛ и справку 2-НДФЛ за 2021 год при отмене переходящего отпуска в связи с больничным?
• Является ли ИП-пенсионер работающим пенсионером?
• Строительно-монтажные работы: как списывать себестоимость?
• Можно ли помещение, использовавшееся в предпринимательской деятельности, продать по цене ниже кадастровой стоимости?
• Дата увольнения работника: какой день считается последним рабочим днем?
• Организация проводит семинары под закупку товара: как в 1С УТ 11 провести аванс за товар?
• Может ли ИП уменьшить авансовый платеж по УСН за 3-й квартал на сумму страховых взносов, уплаченных за 2-й и 3-й кварталы?
• Как составить решение единственного учредителя об утверждении годовой отчетности при убытке?
• Как оформить возврат давальческих материалов из переработки, если исполнитель указал в УПД не наименование продукции, а работы?
• Учитывается ли ликвидатор в общем количестве рабочих мест работодателя, подлежащих спецоценке условий труда?
• Как рассчитать налог на имущество с автомобиля, принятого на баланс в 2016 году?
• Какой указать отчетный месяц при сдаче статформы в ФТС, если поставщик отправил товар в июле, а получен товар в августе?
• Компенсация за неиспользованный отпуск при увольнении списывается не из резерва, а относится на текущие затраты: каковы санкции?
• Перевод с совместительства на основное место работы
• Как определить размер компенсации за использование личного автомобиля?
• Налогообложение посылок из зарубежных интернет-магазинов (совместные покупки города)
• Почему в 1С 3.0 не отражается операция в банковских выписках?
• При выгрузке данных из 1С: ЗиК 7.7 в 1С: Предприятие программа пишет, что проводки не сформированы
• Как в 1С ERP Управление холдингом отменить срок окончания действия параметров в документе «Параметры начисления транспортного налога»?
• Оформление модернизации ОС в 1С 8.3
• Какие реквизиты указывать в чеках ИП при наличии импортного товара?
• Восстановление учета
• Что указывается в акте выполненых работ?
• НДФЛ не попадает в реестр перечисленных сумм налога в 1С
• Ликвидация ООО без проверок
• Отменен ли возврат НДС ООО на ОСНО?
• Заполнение 3-НДФЛ при покупке квартиры
• Налог по УСН доначислен из-за ошибки банка
• Какой код вида предпринимательской деятельности указать в декларации по ЕНВД?
• Форма ОКАТО в 2-НДФЛ
• Расчет пособия по уходу за ребенком до 1,5 лет
• Как должен уплачивать налоги ИП на УСН, утративший право применения ПСН в связи с просрочкой оплаты патента?
• Коды ОКВЭД (оптово-розничная торговля)
• Выплата пособия по двум больничным листам
• Заполнение 6-НДФЛ
• Как списать дебиторскую задолженность в налоговом учете, если после ликвидации организации прошло более 4-х лет?
• Срыв сроков подачи заявления о снятии с учета в качестве плательщика ЕНВД и сдачи отчетности при «закрытии» ИП: последствия
• Переплата в ФСС
• Правомерно ли ИФНС требует предоставить документы и информацию по работнику в рамках камеральной проверки декларации другого работодателя?
• Как в 1С провести корректировачный счет-фактуру и акт
• Выбор кода по ОКОФ для минипивзавода
• Организация не воспользовалась льготой по налогу на имущество
• Как в 1С Бухгалтерия предприятия 3.0 оформить платежное поручение на уплату пеней по налогу за неизвестный период?
• Постоянные налоговые обязательства в отчете о финансовых результатах в 1С Предприятие 8.3
• Имя файла отчета по НДФЛ по обособленному подразделению в 1С
• Переход ИП с УСН (доходы — расходы) на УСН (доходы)
• Как в учете отразить больничный лист за прошлый период в текущем периоде?
• Нужна ли подпись заказчика на БСО?
• Уплата налога на имущество ООО при приобретении земельного участка и здания
• Декларация по налогу на прибыль при убытке в 1С
• Задваивание вычета по НДФЛ в 1С 8.2 ЗУП
• Нужна ли первичная документация на бумажном носителе интернет-магазину на УСН (15%)?
• Как заполнить раздел 2 формы 6-НДФЛ, если заработная плата за январь выдана только в марте?
• Как заполнить реквизиты в УПД в 1С Бухгалтерия сельскохозяйственного предприятия 3.0?
• Подача отчетности о среднесписочной численности работников вновь созданной организацией
• Как рассчитать количество дней отпуска для расчета компенсации при увольнении?
• Как написать пояснения в налоговую по поводу самостоятельной транспортировки товара покупателем?
• Возврат денежных средств покупателю
• Как отразить в учете при УСН реализацию имущества по решению суда?
• Как выплачивать зарплату за первую половину месяца с учетом больничного и прогулов?
• Можно ли всю выручку от установления запчастей относить к коду из ОКВЭД 50.20?
• Зависит ли выбор системы налогообложения от доли двух учредителей в уставном капитале?
• Как составить пояснение о причинах низкой налоговой нагрузки?
• Задача: рассчитать сумму НДС
• Как можно узнать долг и переплату по налогам?
• Оплата от ООО по договору подряда произведена наличными по РКО
• Как лизингополучателю отражать в налоговом учете возмещение лизингодателю стоимости КАСКО?
• ПФР требует исходную форму РСВ-1
• Из-за ошибки в КУДиР допущена ошибка в декларации по УСН (доходы): как поступить?
• Может ли родственник безработной матери, находящийся в отпуске по уходу за ребенком, получить материальную помощь при рождении ребенка?
• Не пробиты чеки на полный расчет: как избежать штрафа?
• План счетов БУ
• Может ли ИП на ОСНО в декларации 3-НДФЛ учитывать вычеты в размере понесенных расходов?
• Учет индивидуального номера товара в 1С Бухгалтерия предприятия (базовая)
• Трудовой договор с почасовой оплатой труда от оклада
• Трудовая книжка: оформлен вкладыш старого образца
• Как определить код ОКОФ и срок полезного использования стационарной пушки пылеподавления?
• В размере какой суммы ООО на ОСНО может оказать благотворительную помощь?
• НДФЛ к зачету в программе 1С
• Справка-подтверждение и заявление о подтверждении основного вида деятельности — образец
• Заполнение декларации по УСН в случае, если деятельности нет, а движение по расчетному счету было
• ИП УСН 15% Расчет НБ, уплата налога и сдача декларации, если 2 года ничего из этого не делал
• Не хватает суммы зарплаты на удержание алиментов в полном объеме: происходит ли накопление задолженности?
• Расходы при сопоставимых займах
• Как ИП без работников заполнить декларацию по УСН (6%)?
• Какие декретные выплаты получит ИП, у которого есть основное место работы?
• Нужно ли ИП на УСН в платежном поручении указывать НДС (0%) при поступлении товара из Белоруссии?
• Как в 1С 8.3 отменить автоматическое проставление номеров реализаций и счетов-фактур при оформлении нового документа?
• Как ИП определить площадь торгового зала в целях применения ЕНВД?
• Как оформлять документы при экспорте услуг в Китай?
• Какими проводками отразить покупку и реализацию пиловочника хвойных лесов?
• Как оформляются документы при работе по агентскому договору?
• Учет убытка прошлого года, не отраженного в годовой декларации
• Карточки индивидуального учета в программе «Парус»
• В отчете «Анализ начисленных налогов и взносов» не выходит сумма начисленных взносов в ПФР в 1С 8.2
• В ЕГАИС ошибочно подтверждено решение об отмене акта: как исправить?
• Как ответить на уведомление налоговой о проведении анализа расходов в декларации по УСН и расходов в форме №2 бухгалтерской отчетности?
• Можно ли оформлять командировки при отправке в рейс водителей с разъездным характером работы?
• Как произвести расчет при увольнении работницы, у которой не было начислений зарплаты?
• Проводки при вычетах акцизов
• Как указывать наименование товара в кассовых чеках с 01.02.2021 года в автосервисе?
• Взносы на страховую и накопительную часть пенсии
• Как заполнить раздел 3 декларации о плате за НВОС через личный кабинет природопользователя?
• Можно ли отгружать товар третьему лицу по официальному письму покупателя?
• Не подан отчет СЗВ-ТД при увольнении работника в феврале 2021 года: как поступить?
• Учет при перепродаже услуг
• НДФЛ с аренды транспортного средства не попадает в отчет 2-НДФЛ
• Страхование от несчастных случаев на производстве
• Счета учета доходов и расходов
• Как заполнять строку 120 раздела 2 в расчете 6-НДФЛ при выплате отпускных?
• Пониженные взносы при УСН: как определить допустимую долю доходов
• Какими проводками отразить реализацию концертных билетов при УСН?
• Когда уплачивать НДС, если заказчик не оплатил работу?
• Уменьшение ИП налога по УСН (6%) на сумму уплаченных страховых взносов
• Уплата налога на имущество исходя из кадастровой стоимости в 2016 году
• Как провести взаимозачет?
• Нужно ли предоставлять отчет СЗВ-СТАЖ в пенсионный фонд при увольнении пенсионера?
• Можно ли провести счет-фактуру в книге покупок, если платеж прошел авансовым отчетом?
• Иностранный работник хочет выехать за границу: предоставить ему длительный отпуск или оформить увольнение?
• Нужно ли уплачивать транспортный налог на полуприцеп-тяжеловоз, приобретенный в лизинг?
• Декларирование алкоголя при оптовой торговле
• Смена юридического адреса и налоговая проверка
• Физлицо ошибочно перечислило сумму на расчетный счет через платежную систему: можно ли вернуть средства напрямую физлицу?
• Почему нужно перечислять взносы в ФСС от несчастных случаев на производстве в последний день месяца?
• Верно ли рассчитаны выплаты работнику при увольнении?
• Самостоятельная корректировка налоговой базы: какие цены поставить в уведомлении о контролируемых сделках?
• Смерть одного из учредителей ООО: нужно ли искать наследников?
• Почему в 1С 3.0 НДФЛ с отпускных не попадает в раздел «исчисленный» в отчете по НДФЛ?
• Нужно ли оплачивать дни отдыха при вахтовом методе работы?
• Почему в справке о состоянии расчетов ИП КБК на уплату страховых взносов в фиксированном размере различаются одной цифрой?
• Выход из ООО части учредителей
• Задача: проанализировать ритмичность выпуска продукции за первую декаду сентября по отношению к первой декаде августа
• Комиссия по зарплатному проекту включается в расходы при УСН?
• Излишне начислена заработная плата работнику
• Инвентаризация ТМЦ, находящихся в аренде у другого предприятия
• Как рассчитать патент на 2021 год при сдаче помещений в аренду?
• Расходы по ГОЗ: должны ли данные по раздельному учету совпадать с движением денежных средств по спецсчету?
• ЕНВД не ЕНВД: Последствия ошибки
• Архитектурная деятельность (дизайн интерьеров) это УСН или ЕНВД
• В каком размере учесть аренду земли в расходах?
• Оформление кассового ордера
• Печать покупателя на ТОРГ-12
• Договор о полной индивидуальной материальной ответственности
• Как ИП на ОСНО заполнить декларацию 3-НДФЛ?
• Возврат денежных средств покупателю при УСН (15%)
• Переплата по накопительной части в РСВ-1